——2004年11月2日在昭通市第一届人民代表大会常务委员会第二十三次会议上
昭通市财政局局长 普安银
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受昭通市人民政府的委托，向昭通市第一届人民代表大会常务委员会第二十三次会议报告昭通市2003年地方财政决算情况，请予审查。
一、2003年地方财政收支决算情况
2003年，全市各级在中共昭通市委的正确领导下，以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻市委一届四次全会精神，全面落实市人大一届四次会议提出的各项财政工作任务，克服干旱、地震等自然灾害和“非典”疫情的影响，努力开拓经济和财政发展空间。强化收入管理，优化支出结构，努力提高资金使用效益。面对困难的财政形势，积极争取上级各方面的支持，多方筹措资金，保证了全市财政供养人员工资的发放、国家政权机构的运转、社会稳定，积极支持重点工程建设，促进了经济社会各项事业的全面发展，圆满完成了年初人代会确定的各项财政收支任务。现在，全市财政总决算已经省财政厅审核通过并正式批复。
（一）全市财政收支决算情况。
l、一般预算收支决算情况。全市地方一般预算收入完成56616万元，完成年度预算54148万元的104.6%，比上年的51568万元增长9.79%，首次达到并突破分税制9年以来的收入水平。地方一般预算支出完成251166万元，完成年度预算254045万元的98. 9%，比上年的227255万元增长10.5%。市本级地方一般预算收入完成15937万元，完成年度预算的100.2%，比上年增长10.2%。地方一般预算支出完成41064万元，完成年度预算的93.2%，比上年下降7.3%。
全市地方财政收支决算数与年初向市一届人大五次会议报告的执行数相一致，没有变动。
2、一般预算平衡情况。地方一般预算收入56616万元，上级补助收入204663万元，上年滚存结余895万元，调入资金1552万元，收入总计263726万元；一般预算支出251166万元，上解支出8130万元，支出总计259296万元；年终滚存结余4430万元。其中：需结转下年支出3176万元，净结余1254万元。年终滚存结余比年初向人代会报告数4675万元减少245万元，主要原因：一是省级收入混库增加上解502万元；二是省调整地税经费上解，重新按地税部门机构数、人员数、车辆数以及工商税收规模情况进行综合测定，增加我市上解1291万元；三是通过争取，省增加我市收入上台阶奖、困难补助和财力照顾款共2325万元；四是针对省补助和上解变动情况，为保证县区财政平衡，相应调整了县区调入资金数额。
3、基金收支及平衡情况。2003年，全市基金收入完成4672万元，完成年度预算2674万元的174.7%，比上年的3246万元增长43.9%。平衡情况是：基金预算收入4672万元，上年滚存结余1771万元，上级补助收入1177万元，收入总计7620万元；支出2026万元，调出资金1286万元，支出总计3312万元；年终滚存结余4308万元。基金年终滚存结余比年初向人代会报告数3273万元增加1035万元，主要原因是：预算内省补助增加，调减了调入基金数额。
（二）市本级财政收支决算情况。
1、一般预算收支决算情况。2003年，市级地方一般预算收入完成15937万元，完成年度预算的100.2%，比上年增长10. 2%；中央“两税”完成70571万元，比上年增长1%。地方一般预算支出完成41064万元，完成年度预算44083万元的93.2%，比上年下降7.3%。
市本级财政收支决算数与年初向市人代会报告的预算执行数一致。
2、一般预算平衡情况。一般预算收入15937万元，上级补助收入204663万元，下级上解收入6706万元，上年滚存结余2190万元，收入总计229496万元；一般预算支出41064万元，补助下级支出176825万元，上解支出8130万元，支出总计226019万元；年终滚存结余3477万元。一般预算年终滚存结余比年初向人代会报告数3050万元增加427万元，主要是省财政厅在办理年终结算时新增了财力补助。
3、基金收支及平衡情况。基金预算收入1600万元，上级补助1177万元，上年基金结余98万元，收入方总计2875万元。基金支出为1125万元，补助下级支出1058万元，支出方总计2183万元。收支相抵，滚存结余692万元。
二、2003年主要工作措施
2003年，是全市财政问题较为突出的一年，减收因素多，增支数额大。为完成年初人代会确定的目标任务，各级各部门充分发挥职能作用，紧紧围绕全市经济发展目标和财政增收节支做了大量工作。
（一）巩固收入基础，强化税收征管，努力增加收入。
一是抓好“两烟”支柱和粮食生产，卷烟收入比上年增加4100万元，农业税收比上年增加1965万元。二是落实财政收入目标责任制，加大税收征管力度，资源税、城市维护建设税、土地增值税、契税等都有较大幅度增长。非税收入超额完成任务，中央“两税”完成年初计划，所得税任务全面完成。
（二）搞好体制调研，积极反映困难，争取支持。
市财政局组成了财政体制调研组，对全市1997年以来的财政运行情况进行了深入细致的调查研究，形成专题报告。同时，争取省财政厅体制课题调研组亲自到我市考察，对我市的财政困难给予了认可。2003年省下达我市财政困难一般性转移支付补助14862万元、农村税费改革转移支付补助资金12494万元。
（三）认真贯彻落实积极财政政策，努力争取建设资金。
一是筛选上报了77个农业产业和水利项目；完成了92个重点特困村的项目编审上报工作，到位资金14398万元。二是落实了2004年-2006年政法专项建设补助3321万元。三是完成上报2003年- 2005年中小学危房改造资金4亿元的规划；安排中小学布局调整建设项目15个、寄宿制建设项目4个，总资金1520万元。四是做好农业综合开发项目的申报、评审工作，水富、镇雄两县已列入2004年省级农业综合开发县，全市农业综合开发县区已达6个。五是安排救灾救济资金6075万元、项目建设贴息资金1688万元、国债和扶贫资金44396万元。六是加大引资力度，同华电、香港威力、云南滇能等企业集团签订投资协议161项，引资162.1亿元。
（四）调整优化支出结构，强化支出管理，集中财力保工资、保重点。
一是严格执行《预算法》，强化预算管理。支出预算遵守“人员经费按标准，公用经费按定额，专项支出按项目需求及财力可能”的原则，强化预算约束，不随意变动和追加预算。二是树立长期过紧日子的思想，严格控制和压缩一般性支出。三是积极筹措资金，保工资发放、保社会稳定、保重点支出。2003年，市对县区财政转移支付总额达176825万元，保障了社会稳定、促进经济发展。四是保证重点支出项目资金的需要。投入资金2000多万元、其中财政直接安排资金740万元用于“非典”防治；及时调拨抗震救灾资金5026万元，保证了灾区灾民的生产、生活和医疗救助、灾区学生的正常就读。 2003年，全市农业支出12825万元，比上年增长6.8%；教育支出70489万元，比上年增长5.8%；医疗卫生支出17125万元，比上年增长12.1%；抚恤和社会福利救济支出15048万元，比上年增长73.6%；公检法司支出14429万元，比上年增长11. 4%。五是进一步完善了财政扶贫资金管理办法，从2003年起财政扶贫资金实行县区级预拔报帐管理。为实施茅草房、杈杈房的安居工程建设，市财政提前垫支1000万元，全年下达安居工程资金4124万元，确保了贫困农户春节前搬进新居。六是努力支持各项建设。全市基建、国债、城市维护费等建设支出57482万元。基本保证了交通、水利、市政工程、生态、环保、退耕还林还草等项目建设的顺利实施，促进了经济和社会各项事业的 持续健康发展。
（五）深化财政改革，构建公共财政框架。
一是深化预算管理制度改革，试编部门预算。2003年市本级对市科技局、市林业局两个单位试编了部门预算，并报市人大审查通过；部分县区也进行了部门预算试点。二是切实加强政府采购工作。以《政府采购法》的实施为契机，拟定了政府集中采购目录及限额标准，推进“采管分离”工作进程，加大政府采购工作力度。政府采购资金节约率达10%。三是推进国库集中支付制度改革。市本级已对全额拨款的106个单位实行了工资统发，有5834入的工资由国库直接支付到个人帐户。昭阳区、水富县、绥江县全面启动了统发工资工作，其余各县开展了财政统发工资试点。四是深化预算外资金管理。对全市行政性收费项目进行了全面清理，严格按照规定项目收费；将公安、法院、环保、计划生育等部门的预算外收入纳入财政预算管理，其他行政事业单位的预算外资金实行“收支两条线”管理。五是国有企业改革力度加大。按照省委、省政府关于深化国有企业改革的要求，实施了138户企业改制，完成113户。加大了财政周转金的清收力度，共清理了省级周转金24755万元，市级周转金26005万元，并针对企业的基本情况提出了处理意见，促进了企业改革与发展。六是推进投融资体制改革。扩大了昭通市国有资产经营公司经营范围，成立了昭通市融资担保有限公司，授权为政府的信用主体，努力筹措资金，发展地方经济。2003年，努力争取国家开发银行的授信额度贷款；向市建行贷款4000万元，用于机场路建设；向工商银行贷款1100万元，用于买断国有企业在华融资产管理公司的债务；对威信—叙永公路、盐津—电流坡公路、巧家炉房水库等建设贷款5500万元提供了担保。七是搞好农村新型合作医疗改革试点工作。在制定和完善农村合作医疗改革制度和相应管理办法的基础上，下拨资金622万元，支持彝良县搞好农村合作医疗保险制度改革试点工作的顺利开展。八是积极推进住房公积金体制改革。积极筹措资金，保证职工的既得利益，促进住房公积金制度的顺利实施。
（六）农村税费改革试点工作取得阶段性成果。
制定了《昭通市农村税费改革试点方案》，取消了乡统筹费，取消了专门面向农民征收的行政性收费和政府性基金以及集资，取消了屠宰税，实施了新的农业税收政策，调整了农业特产税征收政策。全市落实农业税计税土地面积362万亩，平均计税常产251公斤／亩，农业税税率确定6%，农业税及附加总额5894万元。税费改革后，全市农民人均负担12.61元，比改革前减少35.53元，减负率为73.8%。
（七）强化财政监督，规范财经行为。
查出各类违纪资金21万元。加强各项专款的管理，加大财政投资评审力度，共评审投资项目52个，总报审金额11897万元，审定金额10570万元，审减额1327万元，节约率达15%，提高了资金使用效益。
三、下步工作打算
2003年，在各级党委的领导下，经过全市各族人民的共同努力，财政工作取得了一定成绩。由于受宏观政策的影响和地方经济的制约，财政增收困难，减收增支因素较多，收支矛盾较为突出，部分县区仍然存在人员和机构经费缺口；财政公共服务能力弱，事业建设发展缓慢，财政运行风险较大；在财政管理中，预算约束不够强、资金使用效益不高的问题仍然存在。针对这些问题，今后我们将着重抓好以下工作：
（一）巩固重点税源，加快结构调整，促进县域经济发展。
促进烟厂、侨通、云天化等抓好产销工作。支持溪洛渡电站、麻水公路和镇雄坑口电站等工程建设。认真研制县域经济发展规划，及时组织实施，壮大地方经济势力，努力培植地方特色支柱产业。强化税收征管，采取有效措施，保证财政税收和非税收入稳步增长。
（二）严格财政支出管理，提高资金使用效益。
财政资金首先用于保证财政供养人员工资的发放；努力保障公共安全、社会稳定的基本支出需求；积极支持扶贫、计生、农业、教育、卫生、文化、科学等公共事业支出；市本级应结合现行财政各项改革和管理措施，进一步清理各项配套专款和业务经费预算的政策依据和开支标准，逐步压缩专款安排的规模和数量，尽最大努力帮助缓解县级财政困难；强化专项资金追踪问效管理。
（三）积极推进财政管理改革。
一是进一步完善县区对乡镇财政管理体制，逐步规范县区对乡镇转移支付制度。二是做好部门预算试点工作。三是做好财政统发工资，积极推进国库集中支付制度改革，现在，全市财政全供养人员已基本实行财政统发工资。四是继续推行完善政府采购制度，逐步实现采管分离。五是强化预算外收支管理。六是深化国有企业改革工作。七是全面抓好农村税费改革工作。
（四）争取上级支持，完善财政体制。
继续向上级反映财政困难，争取更大支持，并力争通过体制调整，加大对我市的转移支付补助力度，保证财政供养人员工资发放和机构运转；加大基础设施建设投入力度，促进地方经济的快速发展。
（五）加强财政监督，严肃财经纪律。
加大会计执法检查力度，强化财务监管和审计监督。对审计中发现的问题认真进行整改，重点加强财会基础工作的管理，规范会计核算行为，提高会计执法水平，加大会计执法力度，维护财经纪律；强化财政职能，进一步提高依法理财水平。
在全市全面建设小康社会和经济跨越式发展重任面前，财政工作任务更加光荣而艰巨，我们将在市委领导下，在市人大监督下，以党的十六大精神为指导，认真实践“三个代表”重要思想，抓住机遇，开拓进取，加快发展，努力提高财政保障能力，为全市经济和社会事业持续健康发展作出贡献。
