——2002年8月27日在昭通市第一届人民代表大会常务委员会第七次会议上
昭通市财政局局长 刘世铭
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告昭通市2002年1—6月地方财政预算执行情况。请予审查。
一、1—6月全市财政预算执行情况
今年以来，全市各级政府和财税部门按照市委一届三次全会确定的目标任务，紧紧围绕市委、市政府关于财政经济工作的总体部署，认真执行落实市一届人民代表大会第二次会议批准的昭通市2002年财政收支预算和财政工作任务，紧紧扭住经济建设这个中心，齐心协力，扎实工作，促进财政增长，抓改革促发展，抓管理增效益，调结构保重点，抓节支保平衡，全市财政运行情况良好，各项工作有了新的进展，取得了新的成效，促进了全市经济社会事业的持续健康发展。
（一）1—6月全市地方财政一般预算收支执行情况。
1—6月，全市财政一般预算收入完成23645万元，完成年度预算的52.1%，比上年同期减收2590万元，下降9.9%，下降的主要原因是所得税分享政策和重点工程建安营业税因素影响。剔除所得税分享政策和重点．工程建安营业税的因素，同口径相比，增长12%。收入增量主要集中在水富、盐津、大关、永善、巧家、镇雄等县，从增收的因素分析，有经济发展的原因，如昭通卷烟厂卷烟销售完成23.2万箱，与上年同期相比增加2万多箱，出现了恢复性增长，拉动了地方财政收入的增加；有管理方式变化的原因，如按规定将公安、法院、环保、计划生育等执收执法部门和代行行政职能的事业单位的预算外收入全部纳入预算内管理，使行政性收费收入和其他收入分别比上年同期增长164.7%、167.1%；也有各级征收机关强化征管，大力清缴欠税而带来的增收，如清缴鲁甸、镇雄等五县烟草公司和云天化股份有限公司欠税共2457万元。
1—6月，全市财政一般预算支出完成88030万元，完成年度预算的41.8%，比上年同期增支12311万元，增长16.3%．主要是受上年四季度出台实施的调资政策影响，导致今年人员经费支出比上年同期增幅较大。其次是保重点支出，其中：基本建设支出5348万元，比上年同期增长4.8倍；企业挖潜改造资金比上年同期增长127.6%；农业综合开发支出比上年同期增长4.3倍；农林水气等部门事业费比上年同期增长13.5%；教育事业费比上年同期增长23.4%；科学事业费比上年同期增长27.9%：抚恤和社会福利救济费比上年同期增长22.4%；行政事业单位离退休经费比上年同期增长22.4%；社会保障补助支出比上年同期增长两倍；公检法司支出比上年同期增长17.3%。
（二）1—6月市本级地方财政一般预算收支执行情况。
1—6月市本级一般预算收入完成8193万元，完成年度预算的59.8%，比上年同期减收1330万元，下降14%，下降的主要原因是所得税分享政策和重点工程建安营业税因素影响。
1—6月市本级一般预算支出完成13688万元，完成年度预算的38.8%，比上年同期增支2340万元，增长20.6%。主要是机关事业单位人员经费支出增加，以及云荞、炉房、大水沟等三个中型水库建设资金支出增加。
二、上半年作的主要工作
（一）认真贯彻落实积极的财政政策，促进经济增长。各级政府和财政部门认真贯彻落实积极的财政政策，努力争取中央和省的国债资金和专项资金，千方百计筹措资金，支持经济建设，促进经济发展。上半年财政基本建设支出5348万元，比上年同期增长487.7%。
（二）继续深化财政改革，努力提高财政运行质量。一是在市对县区的财政管理体制基础上，抓紧完善县区对乡镇的财政管理体制，调动县区和乡镇发展经济、培植财源、增加收入和加强管理节约支出的积极性，促进乡镇经济的发展。二是积极推进国库集中收付制度，深化财政支出管理制度改革，提高资金使用效益。进一步扩大政府采购的范围和规模，完善制度，严格管理、规范程序，全面推进政府采购工作；积极推进财政统发工资工作，完善市级财政统发工资试点工作，积极推进县级开展试点工作。三是进一步规范乡镇财务“零户统管”会计电算化工作。四是严格执行预算外资金“收支两条线”的管理规定，健全了票据管理制度，认真落实收支脱钩改革工作。五是进一步完善城镇职工基本养老保险制度、失业保险制度和城市居民最低生活保障制度，努力推进城镇职工基本医疗保险、医药卫生体制改革和国有企业下岗职工基本生活保障与失业保险并轨的工作。
（三）培植财源，加强财政收入的组织工作，努力增加财政收入。一是市委、市政府提出举全市之力，再创昭通“两烟”辉煌的目标。市委市政府领导每个季度到昭通烟厂开一次现场办公会，帮助烟厂研究解决实际问题，通过努力，上半年的“两烟”生产销售和纳税情况均呈现恢复性增长。二是财政部门围绕产业发展和重点财源项目，深入税收大户企业和财源项目加强调查研究，加强与税务部门的联系，了解情况和掌握税收进度，针对存在问题及时协调解决。三是落实财政收入目标责任制，根据今年的财政收入增长目标，市、县政府分别与税务部门签订了税收目标责任书。四是加大税务稽查工作力度，查处和清缴偷、漏、欠税，加强对零散税收的征管；五是抓紧罚没收入、国有资产收益、行政性收费等非税收入的清理入库工作。
（四）严格预算管理，进一步调整支出结构，努力保证重点支出。各级财政部门按照建立公共财政的要求，坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，发扬艰苦奋斗的作风，牢固树立长期过紧日子和节支也是增收的思想，细化预算项目，抓好支出结构的调整，压缩一切不必要的开支，集中资金保人员经费支出。一是严格执行市人民代表大会一届二次会议批准的2002年财政收支预算。按细化预算的项目拨款；二是从严控制党政机关和事业单位人员的增长；三是减少会议和压缩会议规模，开短会，提倡多开电视电话会，从严控制会议经费支出；机关和事业单位原则上不准购买小汽车和办公设备；四是结合党政机关机构改革清退临时用工人员；五是结合校点布局，逐步清退农村中小学代课教师；六是进一步加强对接待费、车辆经费、电话费、差旅费的管理，堵塞支出漏洞。
（五）健全监督检查制度，加强财政监管。认真执行《预算法》和《云南省预算审查监督条例》，改进预算编制工作，自觉接受人民代表大会及其常委会对预算的审查和监督。以整顿会计工作秩序和规范会计基础工作为重点，以提高会计信息质量为核心，加强对《会计法》的执法检查。开展了环保、交通、水利、退耕还林等国债项目资金使用情况的检查。加强了对政府债权债务的监管，清理了国际金融组织贷款和省市财政以前年度借出的周转金，研究了催收措施，加大了催收力度。加强对会计师事务所的监管，强化了行业自律管理。对全市保工资发放和“三条保障线”的兑现情况进行了重点监督。针对机构改革后市财政局职能划转和内部机构设置以及人员配置情况，体现“精简、效能”原则，拟定了《昭通市财政局内部预算指标及拨款管理工作规程（试行）》，理顺工作，明确职责和审批程序，进一步规范了财政预算指标和拨款管理。
1—6月，全市财政预算执行情况良好，财政运行平稳，但仍然存在一些不容忽视的问题。主要是：（一）财政增收乏力，而减收因素增多，完成全年收入任务面临较多的困难。（二）大部分县区财政困难程度加深，可用财力保机关事业单位职工工资发放和机构正常运转的缺口较大。（三）勤俭办事、过紧日子的思想还没有牢固树立，每办一件事都要向政府要钱，追加预算的报告多．
三、下半年财政工作的主要任务和措施
（一）认真学习、贯彻江总书记“5·31"重要讲话精神，坚持与时俱进。用“三个代表”的重要思想指导和推进财政工作，提高理财水平，不断提高财政资金使用效益，促进先进生产力和先进文化的发展，努力提高人民群众的物质文化生活水平。
（二）积极促进经济结构的调整，抓好财源建设，稳定财政收入基础。以结构调整为主线，发展特色经济，坚持有所为、有所不为的原则，扬长避短，发挥比较优势，走具有鲜明时代特征的产业化发展之路。一是千方百计确保农民增收，要加大扶贫资金以及其他涉农资金的调度，支持畜牧业、果品业、竹产业和马铃薯产业的发展，使之成为农民增收、财政增长的新的增长点；同时要保证重点项目的资金供应，以确保在重点工程建设上使农民能够增加收入。二是要从政治和全局的高度对待“两烟”产业，积极支持实施好市委、市政府“举全市之力，再创‘两烟’辉煌”的重大战略举措，壮大支柱财源。三是积极支持国有企业改革、改组、改制和技术创新，提高经济效益。四是积极推进城镇化发展进程，大力发展个体私营经济。五是积极支持天麻产业、煤气开发、房地产业三项重点工作，培育“十五”新的重点财源。
（三）继续深化财政改革，强化财政管理。一是完成市对县区所得税分享改革方案，进一步规范市县区政府间的分配关系，促进市县区之间经济协调发展和经济结构合理调整：全面完成、完善县区对乡镇财政的管理体制，加快建立对乡镇财政的转移支付制度，进一步规范县区政府对乡镇政府间的分配关系，调动乡镇政府当家理财的积极性。二是改革预算编制工作。提前进行2003年的预算编制工作，开展部门预算编制试点工作。三是积极稳定地推进国库集中收付制度改革。①认真学习《中华人民共和国政府采购法》、《云南省政府采购条例》，进一步规范政府采购行为，提高政府采购资金的使用效益，促进廉政建设，充分发挥政府采购的综合效应。②积极扩大市级财政统发工资范围，抓好县区级财政统发工资试点。③进一步清理银行帐户，归并财政帐户，减少资金拨付环节，同级财政资金主要通过国库直接拨付到单位、项目或供应商；对下级财政的拨款主要通过国库资金调度解决。
（四）积极组织收入，确保全市地方一般预算收入按同口径增长5%的目标圆满完成。按照“加强征管，堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的方针，严格执法，强化征管，严禁乱开减、免、缓、欠税的口子，切实解决征收不到位和漏征漏管的问题，做到应收尽收。抓好国有资产转让、股权收益、罚没收入和纳入预算管理的行政事业性收费、政府性基金、预算外统筹资金的征缴工作，确保完成和争取超额完成全年收入任务。
（五）严格预算管理，压缩一般性支出，努力保证重点支出。下半年各级财政除对救灾等少数急需的特殊支出外，一律不再追加新的支出项目，即使是合理性支出，也要转由下年预算安排解决。项目支出进度，要遵循预算安排，不能随意加快。财政超收部分全部用于保工资发放。在节约支出上重点抓好以下几项工作。一是从严控制机关事业单位人员的增长，不准超编进入。结合机构改革，坚决清退临时工，结合校点布局，逐步清退中小学代课教师。二是严格控制会议费，能不开的会坚决不开，要压缩会议时间和会议规模，开会尽量采用电视电话会议的形式。三是工资发放出现缺口的县区，机关事业单位不准购买汽车、不准装修办公楼、领导干部不准出国考察。四是各级各部门各单位要大力压缩接待费、培训费、节日庆典活动费，禁止大吃大喝，反对形式主义，处处精打细算，勤俭办事。今年要切实保证两个方面的支出。一是社会保障“两个确保”和“低保”的支出。二是机关事业单位职工工资按时足额发放的支出。
（六）切实加强财政监督，严肃财经纪律。一是健全财政监督体系，强化财政财务监管。二是加大对部门和单位财政性资金的监管力度，避免财政资金在运行中的流失和闲置，严肃查处违反财政纪律的行为，提高财政资金使用效益。三是严格执行预算外资金“收支两条线”管理制度，认真做到“收支脱钩、收缴分离”，杜绝隐瞒、坐支预算外收入和设置“账外账”的现象。四是加大《会计法》执法检查力度，强化会计基础工作，严肃查处会计违法行为，提高会计信息质量。五是严格执行《预算法》和《云南省预算审查监督条例》等财经法规制度，强化财政预算的约束力，从组织机构、制约机制、业务运转程序和职责权限划分等方面进一步健全财政内部监督制约机制，预算安排、资金审批、资金拨付严格按法规、政策和程序办事，加强《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的宣传教育，推进依法理财进程。
做好下半年的财政工作，实现财政收支目标，继续推进财政改革与发展的任务还十分艰巨，我们将认真学习贯彻江泽民总书记“5·31”重要讲话精神，以“三个代表”重要思想为指导，在中共昭通市委的正确领导下，在市人大常委会的监督下，开拓进取，扎实工作，圆满完成全年财政工作任务，为促进全市经济社会事业的持续健康发展作出新的贡献，以优异的成绩迎接党的十六大胜利召开。
