——2010年9月13日在昭通市第二届人民代表大会
常务委员会第二十九次会议上
昭通市财政局局长 普安银
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受昭通市人民政府的委托，我向市第二届人民代表大会常务委员会第29次会议报告昭通市2010年1-6月地方财政预算执行情况，请予审查。
今年以来，在市委的领导下，全市以十七大和十七届四中全会精神为指导，认真贯彻落实全市二届六次人代会议精神，紧紧围绕年初确定的财政工作目标任务，深入贯彻落实科学发展观，稳步推进改革，强化财政监督，积极将市委、市人大重大经济决策和财政增收节支措施落到实处。通过全市各级各部门的努力，确保了财政收支的平稳较快增长，确保了职工工资发放和机构正常运转，保证了救灾、救济、低保、扶贫、教育、医疗卫生等民生支出和交通、环保、农业等重点支出，推进了全市经济社会的科学发展、和谐发展进程。
一、财政收支运行情况
1-6月，全市完成财政总收入354717万元，比上年同期的254683万元增收100034万元，增长39.3%；地方一般预算收入完成123550万元，比上年同期的91542万元增收32008万元，增长35%；地方一般预算支出完成452413万元，比上年同期的356471万元增支95942万元，增长26.9%。
分级来看：
市本级财政总收入完成184829万元，比上年同期的136650万元增收48179万元，增长35.3%；地方一般预算收入完成28306万元，比上年同期的27406万元增收900万元，增长3.3%；地方一般预算支出42610万元，比上年同期的33970万元增支8640万元，增长25.4%。
县区完成财政总收入169888万元，比上年同期的118033万元增收51855万元，增长43.9%；完成地方一般预算收入95244万元，比上年同期的64136万元增收31108元，增长48.5%。完成地方一般预算支出409803万元，比上年同期的322501万元增支87302万元,增长27.1%。
二、财政运行的主要特点
（一）财政收入持续增长。
1-6月，我市财政总收入增长39.3%、地方一般预算收入增长35%。财政增收的主要表现有：
1．经济发展持续向好，为财政税收的增长奠定基础。
1-6月，工业增加值增长、投资保持增加、金融运行平衡、消费较快增长，各项产业稳步增收，促进财政收入的增长。全市地方税收收入完成103489万元，比上年同期的76906万元增收26583万元，增长34.6%；增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税、房产税、城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税、契税等分别增长38.1%、47.5%、15.6%、83%、92.4%、77.4%、95.4%、276.5%、24.7%、154.9%。
2．卷烟“两税”入库增加，拉动了财政收入的快速增长。
1-6月，卷烟增值税入库38464万元，比上年同期增收10756万元，增长38.8%；卷烟消费税入库108051万元，比上年同期增收35251万元，增长48.4%。烟草重组效应进一步显现。
3．煤炭、有色金属矿产品产销增加，税收增长。
1-6月，煤炭增值税完成20757万元，同比增收9414万元，增长83%。有色金属矿产品增值税11854万元，同比增长2.8倍。
4．投资持续增长，拉动税收增长。
1-6月，重点工程建设加快推进，投资对税收的拉动作用明显。建筑安装工程营业税完成17414万元，比上年同期增收3550万元，增长25.6%。
5．财政部门加强对非税收入的管理，为财政增收作出积极努力。
在财政部取消100多项行政性收费的情况下，财政部门认真贯彻执行政府“收支两条线”管理规定，将各项考核措施落到实处，促进非税收入的稳定增长。1-6月，地方非税收入完成20061万元，同比增收5425万元，增长37.1%。
（二）积极筹措资金，确保重点支出。
全市认真贯彻落实积极的财政政策，加大汇报和反映力度，努力筹措资金，优先保障人员经费、抗旱防洪、社保支出、民生支出和重点项目配套。救灾救济资金拨付及时，两个低保、五保户供养、抚恤、定补、家电下乡补贴及时兑现，农村卫生和农村义务教育纳入保障有力，各项支农、惠民政策得到全面贯彻落实。
三、存在的主要问题
（一）财源结构单一，发展不平衡。
财政收入的支撑主要是“两烟”、有色、煤矿和重点工程。1-6月，上述税收完成23亿元，占总收入35.5亿元的64.8%；其中地方税收5.1亿元，占41.5%。
全市地方一般预算收入增长35%，其中县区增长48.5%，市级仅增长3.3%。县区增幅普遍在两位数以上，有4个县区增幅在50%以上，增幅最高达77.7%，仅盐津增幅为7.3%。市级财政增幅较小的主要原因是上年清理烟厂往年城建税陈欠税款6400万元，而今年只有正常卷烟城建税3642万元。
（二）市级收入一次性因素多，增长风险大。
市级地方一般预算收入中，重点工程营业税、专项收入、罚没收入、政府留成烟等一次性收入达2.2亿元，占32.6%，其中重点工程营业税占18%。受重点工程投资和省直管县后“市对县的一切收入分成政策停止执行”的影响，市级收入增长风险大。
（三）省转移支付亟待争取。
上年省下达一般性支付和“三奖两补”资金17.3亿元，今年只下达80%的一般转移支付11亿元，余下的待考评后再下达。要确保上年的基数并争取增量，需要大量的工作要做。
（四）收支增幅虽然较大，但在全省中排名仍处于一般。
财政地方一般预算收入增幅35%，在全省16个州市中增幅排名第9位；收入123550万元，总额排名第7位。地方一般预算支出增幅26.9%，在全省16个州市中排第8位；支出452413万元，排名第4位。
四、全年财政收入预测
上半年，全市重点工程稳步推进，房地产建设速度加快，投资保持高速增长；烟草、电力、煤炭、有色金属等产值和税收实现大幅度增长；金融运行平稳，消费市场活跃，主要经济指标平稳增长。对于促进全市经济平稳发展、财政收入较快增长奠定了照实基础。下半年，在中央和省扩大内需政策的帮助下，通过努力，我市地方财政一般预算收入可实现全年增长12.5%的目标。
五、下步工作打算
（一）继续抓好财政收入管理。
强化对收入执行情况的分析，加大对重点企业、重点税源的监控力度，及时解决收入工作中存在的困难和问题，巩固好收入增长的良好势头。
（二）加快支出进度。
年初预算的支出尽快落实到相关项目上，并督促各用款单位加大工作力度，及时实现各项建设和资金支出目标，促进经济社会又好又快发展。
（三）继续争取上级支持。
进一步加大对上级的汇报和反映力度，增强对上级财政政策的解读和执行力度，做好基础工作，争取更多支持。
（四）严格贯彻执行《预算法》。
严格按年初人代会确定的支出项目拨款，严格按规定的程序拨付资金，确保财政资金完整、安全、高效运行。
（五）抓好非税收入的管理。
进一步完善非税管理制度，健全非税收入增长机制，促进非税管理的规范、科学、公正、有效。
（六）做好财政体制调研，研究出台“十二五”财政管理体制。
结合省直管县和当前上级财政体制改革的新动向，为进一步提高市级财政调控力度，促进全市经济社会持续、协调、健康发展，根据市县财政发展和收入结构变化及财力改善情况，科学制订市对县“十二五”财政管理体制。在下一步的财源建设中，市级应考虑承建一批市级企业，为全市财源建设和发展作出示范和带动。
（七）加强财政监管，提高资金使用效益。
厉行节约，勤俭办一切事业。对会议、购车、公务接待、出国出境等经费支出实行严格管理；加强专项资金追踪问效管理，特别要加大对救灾救济、社会保障、国债、扶贫、支农、教育、卫生等专项资金和基础设施、民生工程、灾后重建等重大项目资金的监督检查，提高财政资金使用效益。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
今年是完成“十一五”目标的关键年，做好今年的财税工作，意义重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督下，以科学发展观为统领，解放思想、抢抓机遇，推进财政良性发展进程，促进昭通经济社会跨越式发展。
