——2007年8月28日在昭通市第二届人民代表大会常务委员会第九次会议上
昭通市财政局局长 普安银
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府的委托，我向市第二届人民代表大会常务委员会第九次会议报告昭通市2007年1-6月财政预算执行情况，请予审议。
今年以来，在市委的领导下，在市人大及常委会的关心和监督下，全市财政认真贯彻市委二届四次全会精神，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，紧紧围绕年度财政工作目标任务，狠抓增收节支，稳步推进改革，强化财政监督，加快公共财政体系建设。在省财政的大力关心帮助下，保障了职工工资发放和机构正常运转，保障了抚恤、定补、低保和救灾救济的基本需要，保证了农村合作医疗、农村低保、新农村建设、交通和市政等重点支出需求，积极支持了经济社会建设。1-6月，财政收支运行情况良好。
一、1-6月财政收支执行情况
全市净上划中央两税完成115647万元，完成年度计划的64.8%，比上年同期的86158万元增收29489万元，增长34.2%。其中：消费税完成67173万元，比上年同期的50756万元增收16417万元，增长32.3%；增值税完成48474万元，比上年同期的35402万元增收13072万元，增长36.9%。地方一般预算收入完成59217万元，完成年初预算113310万元的52.3%，比上年同期的44302万元增收14915万元，增长33.7%。地方一般预算支出完成186734万元，完成年度预算的41.3%，比上年同期的150673万元增支36061万元，增长23.9%。
分级来看：
市本级净上划中央两税完成87511万元，完成年度计划的67.5%，比上年同期的66674万元增收20837万元，增长31.3%。其中：消费税完成67115万元，比上年同期的50718万元增收16437万元，增长32.3%；增值税完成20396万元，比上年同期的15956万元增收4440万元，增长27.8%。地方一般预算收入完成21774万元，完成年初预算38026万元的57.3%，比上年同期的17168万元增收4606万元，增长26.8%。地方一般预算支出完成16374万元，比上年同期的17882万元下降8.4%。
县区净上划中央两税完成28137万元，完成年度计划的56.2%，比上年同期的19485万元增收8652万元，增长44.4%。地方一般预算收入完成37443万元，完成年初预算75284万元的49.7%，比上年同期的27134万元增收10309万元，增长38%。地方一般预算支出完成170360万元，比上年同期的132790万元增支37570万元，增长28.3%。
二、预算执行的主要特点
1、财政收入继续保持较高幅度的增长态势。
全市净上划中央两税增长34.2%。地方一般预算收入增长33.7%，其中：税收收入增长39.5%，非税收入增长6.2%，增收形势较好。
主要增收点：
一是昭通烟厂卷烟销售同比增加2458箱，卷烟两税增加13673万元。
二是矿产品税收继续保持了快速增长。矿产品增值税入库税收16823万元（煤炭4329万元，有色金属12494万元），同比增收8331万元。煤炭资源税同比增收506万元。
三是电力发电量同比增加，电力增值税同比增收2337万元。
四是建材行业营销情况较好，增值税增收626万元。
五是重点工程营业税增加。1-6月，重点工程营业税累计入库9911万元，同比增加4394万元。
六是非税收入增加。财政部门加大了对非税收入的征缴力度，1-6月，全市非税收入入库8274万元，比上年同期的7788万元增收486万元。
七是企业效益明显，所得税增加。1-6月，企业所得税完成25113万元，同比增收16481万元，其中地方16%部分同比增收2637万元。
2、在上级财政的大力支持下，财政保障能力进一步提高。
在地方收入增收14915万元的同时，通过努力，省财政进一步加大对我市资金调度力度，促进了财政支出的增长，地方一般预算支出同比增加36061万元，各方面得到较好保障。支出增幅较大的有：公共安全支出10.7%、教育支出36.1%、科学支出61.5%、社会保障和就业支出46.5%、医疗卫生支出39.5%、农林水事务支出29.6%、交通运输38.6%。
三、财政工作情况
1、完善收入任务考核激励机制，认真组织收入入库。
人代会后，及时将税收任务作了分解，拟订了与地税、国税以及重点企业的税收目标责任制。县区已及时将市人代会议精神作了贯彻，结合全年财政收入增长目标，认真作了安排，分解落实了工作任务。加强与税务部门的协调，努力强化收入征管。
2、积极争取上级支持。
3月初，市财政局组织了相关人员到省财政厅办理了2006年的财政决算。在维护省对我市即定利益的基础上，争取了省财政对我市给予财力照顾补助经费。在资金调度中，省财政加大了对我市的调度力度，上半年累计超调我市资金3亿多元，为保证工资发放和机构运转发挥了较大作用。
3、统筹兼顾，促进全市经济社会协调发展。
按照“一要吃饭、二要建设、三要科学发展”的方针和市委、市政府确定的经济社会发展目标，优先确保重点支出。
一是积极调整支出结构，保证了全市职工工资的正常发放和机构运转的基本需求。
二是加大对社会保障、医疗卫生和社会稳定的支持力度，促进平安昭通、和谐昭通建设。上半年，社会保障和就业支出35180万元，同比增加11167万元，增长46.5%。在保障城市居民最低生活保障、抚恤、定补及时足额到位的基础上，今年重点启动了农村低保，36.5万人纳入保障，每月人均补助30元，上半年已下达资金5147万元。医疗卫生支出12099万元，增长39.5%，重点支持了城市社区卫生服务体系建设，全面启动新型农村合作医疗试点，参合人数达381.01万人，2007年累计筹资金达18732.92万元,中央和省补助14779.71万元，已下达6038.91万元。公共安全支出10893万元，比上年同期增长10.7%。
三是加大财政对“三农”的投入，促进社会主义新农村建设。全市1－6月农林水支出15426万元，同比增长29.6%。下达烤烟种植补助资金600万元，烟水工程配套资金70万元，支持了全市烤烟的种植。积极配合林权制度改革，下达林权制度改革工作经费335万元。拨付粮食风险基金771万元，下达粮食直补资金685万元，良种补贴资金及工作经费450万元，良种补贴面积59.77万亩，受益农民1万人。下达第一批扶贫整村推进项目资金2910万元，项目覆盖92个乡镇、172个村，受益农民13027户、54961人。农业综合开发已取得了积极成效，完成中低产田改造3.93万亩，生态综合治理0.5万亩；建排灌站1座、抗旱水池262座、沼气池250口，衬砌渠道56.32公里，埋设管道11.3公里，修建机耕路、农用运输路17.03公里；营造防护林0.7万亩，引进蔬菜优良品种5个，进行蔬菜示范种植200亩，推广大田蔬菜种植2000亩，技术现场培训人次1000余人；建成了昭阳区生猪养殖、巧家县茧桑茧丝加工、巧家县肉牛养殖等3个产业化经营项目。
四是积极筹措资金，支持教育、科技和文化事业发展。1－6月教育支出64223万元，比上年同期增长36.1%。确保了农村义务教育经费投入，落实好免除农村义务教育阶段学生学杂费、对贫困家庭学生免费提供教科书并补助寄宿生生活费等政策。积极筹措资金加大我市教育基础建设力度，融筹资金2000万元，用于昭通市实验中学迁建。加强对实施寄宿制学校改造的管理，与实施县签定了项目改造责任书，加强监督。及时拨付今年两县7个寄宿制学校改造建设项目投资，并加强督查，确保专款专用。市财政安排并及时拨付计划生育专项资金550万元，首先确保了对农村人口独生子女奖、优、免、补的足额配套，确保办理了农村独生子女证的奖励资金及时兑现给农户。
五是积极支持国企改革和发展。与相关部门组织实施了市五交化、奶牛场、绿色产业开发公司等企业资产的处置，通过市场行为转移产权实现了国有资产的增量，从而解决了部分深化企业改革工作缺口资金。同时，拨付市直企业改革补助资金351.6万元，拨付中小企业发展资金111.3万元,有力地支持了企业的改革和发展。
六是支持基础设施建设。共筹措资金33080万元，其中：上级补助19080万元，银行贷款14000万元，重点支持了教育、城市、水利、卫生、震区民房、公检法司等基础设施建设。积极配合有关部门，参与项目的可行性论证，做好项目的前期工作，争取上级加大对我市基础设施建设的投入。
七是促进县域经济发展。积极组织试点县做好项目的评选工作，申报并评定项目14个，申请省财政扶持资金1890万元。
4、稳步推进财政改革。
一是继续深化部门预算改革。市本级制订完善了各项管理规定，在上年全面推开的基础上，今年，安装了新的部门预算管理软件，重点加强对单位人员、车辆、房屋等基础数据的管理，业务操作和核算流程进一步规范。县区级已全面启动部门预算改革。
二是推进国库管理改革。市级试点面已达50%。
三是积极抓好政府采购。完成政府采购规模4587.5万元，比上年同期3937.8万元增加649.7万元，增长14%，节约资金314万元，节约率为7.1%。
四是推进农村综合改革工作。拟定出台了《昭通市人民政府关于做好清理化解乡村债务工作的通知》等7个配套政策。积极探索符合我市实际的农村综合改革路子，搞好试点示范引导，再增了水富、威信、盐津3县为综合改革试点县。
五是全面推开乡财县管乡用改革。各县区已完成了方案设置和机构上划管理工作。
5、积极抓好融资工作，加快建设力度。
积极向国家开发银行申报项目，争取信用贷款，在原来信用贷款2亿元的基础上，今年又与省国开行签订了7.1亿元的贷款合同，已到位资金1.4亿元，保证了我市重点工程建设资金需要。
6、落实责任，确保全年工作目标的完成。
市政府与县区政府继续签订财政工作目标责任状，将财政收入、人员工资发放、机构运转、上级专款兑现、财政收支平衡、财政供养人员管理、债务管理等7项指标对县区进行考核。对不能保证职工工资发放、机构正常运转、上级专款足额兑现、财政收支平衡或擅自增加人员、擅自举债的实行一票否决，取消其奖补资格，并根据情况扣减其转移支付补助。
7、做好地方津补贴政策兑现的筹备工作。
进一步对全市地方津贴发放情况进行清理，摸清现状，对发放项目、范围、标准、资金来源等进行核实，对省内其他州市和周边省区地方津贴发放情况进行调研。认真研究、吃透上级政策精神，制订了既符合我市当前客观实际，又符合昭通长远发展利益的地方补津贴发放方案，并上报省。
8、依法理财，推进财政管理水平再上新台阶。
一是财政投资评审工作不断加强，1-6月，市本级财政评审投资竣工决算项目39个，报审额5695万元，审定额5091万元，审减额604万元，审减率11%。
二是加大票据监管力度。严格财政票据领购发放制度，对2006年度的财政票据进行年检，共检查了财政票据使用单位1098个，检查面达98.5%。启用了“财政票据管理系统”，促进票据管理的科学化、规范化。
三是进一步开展治理商业贿赂工作，顺利通过考核验收。
四是认真清理了政府性债务。按照省财政厅的统一部署，对2006年末政府债务进行了清理，全市2006年政府性负债为28.9亿元，比2005的29.84亿元减少0.94亿元。进一步清理、锁定了债务，为下步贯彻落实上级财政化解债务政策，防范财政运行风险奠定基础。
五是积极开展了企业所得税税源调查。为摸清企业发展现状，完善县域经济发展政策措施，根据省财政部署，对辖区内企业财务收支及税收政策贯彻实施情况进行了抽样调查。市财政局被省财政厅表彰为“2006年云南省企业所得税税源调查工作先进单位”，一位同志被财政部表彰为“先进个人”，两位同志被省财政厅表彰为“先进个人”。
六是行政事业单位资产清查成绩显著，已完成了对1329户行政事业单位的资产清查、专项审计和数据汇总上报工作。经初步清理，截止2006年12月31日，全市行政事业单位资产帐面总额为619069万元，清查数为616209万元，进一步摸清了家底。下步，将在省财政的统一部署下，完善各项管理措施，防止资产流失，提高资产的使用价值。
四、面临的主要困难和问题
1、收入增长主要在县区，扣除水麻公路补缴欠税2104万元、体制调整等因素外，市本级地方一般预算收入仅与上年持平，市本级增收空间小。
2、县区间发展不平衡。县区中央“两税”平均增长49.8%，其中：鲁甸县增幅达114.6%，水富县同比下降2%；地方一般预算收入平均增长41.8%，其中：鲁甸县增幅达116.6%，镇雄县增幅仅6.9%。
3、受增人、调资和调整地方津补贴政策影响，县区将重新出现养人养机构经费缺口，行政机关津补贴兑现十分困难。
4、还贷任务重，市级财政调控能力减弱。目前，市国有资产经营公司融资总额已超过10亿元。今年需支付利息4788万元。2008年开始还本，还本付息额超1亿元，无力安排更多的建设资金。
五、下步工作重点
1、强化对收入执行情况的分析，加大对重点企业、重点税源的监控力度，加强与各部门的协调和联系，及时解决收入工作中存在的困难和问题，确保财政收入目标任务的完成。
2、保证支出进度。督促市县各用款单位加大工作力度，及时实现各项建设和资金支出目标，促进经济社会又好又快发展。
3、争取上级支持。进一步加强汇报、反映，争取省财政更多的转移支付资金，力争渡过难关。
4、稳步推进财政改革。规范管理，保证财政资金完整、安全、高效运行。
5、抓好非税收入的管理。市非税收入管理局已正式成立，将进一步完善非税管理制度，健全非税收入增长机制，促进非税管理的规范、科学、公正、有效。
6、进一步强化对县区财政的监管。继续实施财政工作目标责任状，将财政收入、困难转移支付资金使用、工资发放、机构运转、专款兑现、债务管理、县域经济发展等指标纳入考核范围。市财政年终将严格按照责任制规定对县区进行考核，确保缓解县乡财政困难工作落到实处，促进县区财政较快步入良性发展轨道。
7、强化资金管理，提高使用效益。积极发挥财政职能，加强对资金的效益管理，提高资金的使用绩效，为全市经济社会持续快速发展贡献力量。
