昭通市人民代表大会财政经济委员会

（2013年8月）

市人大常委会：

根据市人大常委会2013年工作计划，7月8日至15日，市人大财经委在常委会副主任皮永宏的带领下，先后深入昭阳、威信、盐津三县（区）和市直相关部门就我市上半年财政预算执行情况进行了调研，现将情况报告如下：

一、上半年财政预算执行情况

（一）收入完成情况。全市完成公共财政预算总收入548841万元，同比增长6.32%。完成地方公共财政预算收入215300万元，占年度预算473615万元的45.46%，同比增长10.74%。其中税收收入完成172517万元，同比增长3.04%；非税收入完成42783万元，同比增长58.46%。

（二）支出完成情况。全市地方公共财政预算支出完成980843万元，比上年同期增支126452万元，增长14.8%。

二、上半年财政预算执行的主要特点

今年上半年，全市财政收支预算执行呈现以下主要特点：

（一）财政收入压力较大，收入增幅回落较明显。上半年，全市主体税种收入形势严峻，地方公共财政预算收入在时间过半的情况下，任务蹋预算进度4.54个百分点，同时增幅较去年同期下降9.9个百分点。

（二）上划中央“两税”同比略有增长。原因是上半年消费税增长较快，上划中央“两税”同比增长了1.5%。

（三）非税收入对公共财政预算收入增长贡献突出。上半年，全市非税收入拉动了地方公共财政预算收入增长7.3个百分点。

（四）税收收入实现小幅增长，公共预算收入增幅排名有所上升。上半年，同比持续减收的税收收入首次出现了小幅增长，地方公共财政预算收入总量和增幅均排全省第九位。

（五）财政支出进度平稳，重点民生支出得到保障。上半年，全市地方公共财政预算支出较上年同期增长14.8%。重大项目和重点民生得到切实保障，教育、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障支出比上一年增支较多。

三、存在问题

（一）财政收入压力大，形势严峻。受煤碳、有色金属价格下降，重点工程建材需求下滑，化工企业市场低迷以及溪洛渡、向家坝水电站投资近尾声的影响，增值税、营业税等主要税种下降较大，下半年形势依然严峻。

（二）财政收入质量不高。上半年非税收入占了财政收入的19.9%。而非税收入因其自身特点，不能更多的形成财力，造成财政收入质量下降。

（三）财政结构性资金困难，收支矛盾尖锐。一方面是新增地方津补贴及解决民办教师、代课教师一次性经济补偿等刚性支出大，各项民生投入、重点工程建设及各项配套等支出需求量大；另一方面是偿还历年债务，特别是县区二级公路债务还款压力大，导致各级财政支出大幅增加，在财政收入有限的情况下，收支矛盾十分尖锐。

四、下半年工作建议

（一）加强税收征管，严格依法治税。市人民政府及各级财税部门要不断加强税收征管，严格依法治税，要从各种小税源入手，进一步加大对耕地占用税、契税等小税种的管理，夯实工作基础，进一步挖掘税收潜力，继续规范和加强非税收入和预算外收入的管理，切实做到应收尽收，确保财政收入的稳定增长和全年预算目标任务的顺利完成。

（二）加强预算管理，优化支出结构。市人民政府要继续按照公共财政的要求，变尽力而为为量力而行，进一步优化支出结构，加强预算编制的管理，严格执行《预算法》。

（三）增强服务意识，抓好后续财源建设。市人民政府和财税部门要在招商引资、固定资产投资中，强化对企业的服务意识，重点放在增加地方财政收入，优化财源结构上，不断抓好后续财源建设，努力完成全年目标任务。