——2012年10月24日在昭通市第三届人民代表大会常务委员会第五次会议上

昭通市人大财政经济委员会副主任委员  胡性松

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人大财经委员会委托，向本次会议作关于对昭通市2011年地方财政决算的审查报告。

市人大财政经济委员会于2012年10月15日召开会议，会同市人大常委会各委（室）及市政府相关部门的负责同志，听取了市财政局《关于昭通市2011年地方财政决算情况的报告》，并听取了《昭通市审计局关于2011年度市本级预算执行及其他财政收支的审计结果报告》，对2011年市本级财政决算进行了审查，现将审查结果报告如下：

一、2011年全市地方财政收支决算情况

全市地方财政决算报经省财政厅审核批准后的情况是：2011年全市地方公共财政预算收入实现325936万元，完成年初预算294609万元的110.6%，比2010年决算数256182万元增收69754万元，增长27.2%。全市地方公共财政预算收入决算数比年初向市三届人大一次会议报告的执行数增加1万元，是省财政厅在审批决算时四舍五入所形成的。全市地方公共财政预算支出完成1782825万元，比2010年决算数1465980万元增支316845万元，增长21.6%。地方公共财政预算支出决算数比年初向市三届人大一次会议报告的执行数减少50万元，是财政部预算科目口径调整，将原公共财政预算支出调整为基金预算支出所造成的。

全市基金预算收入实现177324万元，完成预算数128751万元的137.7%，比2010年决算数117362万元增收59962万元，增长51.1%。全市基金预算支出实现196521万元，完成年度预算的80.8%，比2010年决算数140830万元增支55691万元，增长39.5%。基金预算收支与年初向市三届人大一次会议报告的执行数相比，上级补助收入增加4735万元，调入资金增加3130万元，基金预算支出增加201万元，调出资金增加4352万元，上解支出增加2143万元，年终结余增加1169万元。主要是财政部预算科目口径调整变动所致。

二、2011年市本级财政收支决算情况

（一）公共财政预算收支决算情况。

2011年市本级地方公共财政预算收入实现83234万元，完成年初预算78600万元的105.9%，比2010年决算数71418万元增收11816万元，增长16.5%。地方公共财政预算支出完成165118万元，比2010年决算数149833万元增支15285万元，增长10.2%。市本级地方公共财政预算收入与年初向市三届人大一次会议报告的执行数一致。市本级地方公共财政支出比年初向市三届人大一次会议报告的执行数减少50万元，是预算科目调整所致。

（二）公共财政预算收支平衡情况。

2011年市本级地方公共财政预算收入83234万元，加上上级补助收入1484328万元，下级上解收入8521万元，上年结余收入44821万元，调入资金7820万元，债券转贷收入8943万元，收入总计1637667万元；市本级地方公共财政预算支出165118万元，补助下级支出1398447万元，上解上级支出9836万元，债券转贷支出1943万元，调出资金53万元，支出总计1575397万元，年终结余62270万元。地方公共财政预算年终滚存结余比年初向市三届人大一次会议报告数减少2462万元，主要是省财政厅办理决算时增加补助5873万元，上解支出减少485万元，预算科目变动增加财力50万元。同时，因科目变动将公共财政预算补助4735万元调整到基金预算补助，将上年结转53万元调整到基金预算，省结算后增加对县区补助4082万元所致。净结余比年初向市三届人大一次会议报告数增加6万元，主要是省补助相关项目结转后的余额。

（三）基金预算收支平衡情况。

2011年市本级基金预算收入9246万元，上年结余7799万元，上级补助收入52872万元，调入资金53万元，下级上解收入3207万元，收入总计73177万元；基金预算支出10727万元，补助下级支出37174万元，上解上级支出2143万元，支出总计50044万元；年终结余23133万元。基金预算收入与年初向市三届人大一次会议报告数一致。上级补助收入增加4735万元，是预算科目调整变动所致。因科目调整变动还增加调入资金53万元。上解收入增加3207万元。基金预算支出增加50万元。补助下级支出因四舍五入增加1万元，上解上级支出增加2143万元。市本级基金预算年终结余净增加5801万元。

 财政经济委员会认为，2011年市本级财政收支情况是好的，超额完成了市二届人大七次会议批准的年度收支任务，建议市人大常委会本次会议批准市人民政府提出的2011年市本级财政决算，同意市人民政府《关于昭通市2011年地方财政决算情况的报告》。

以上报告，请予审议。