——2011年8月24日在市二届人大常委会第三十六次会议上

市财政局局长  普安银

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府的委托，我向市第二届人民代表大会常务委员会第三十六次会议报告市2011年上半年地方财政预算执行情况，请予审议。

今年以来，在市委的领导下，全市认真贯彻落实市委二届十二次全会和市人大二届七次会议精神，以科学发展观为指导，开拓进取、锐意改革、强化职能、提升服务，紧紧围绕年初确定的财政工作目标任务，积极将市委、市人大重大经济决策和财政增收节支措施落到实处。通过全市各级各部门的努力，确保了财政收支的平稳较快增长，确保了职工工资发放和机构正常运转，保证了救灾、救济、低保、扶贫、教育、医疗卫生等民生支出和交通、环保、农业等重点支出，推进了全市经济社会的科学发展、和谐发展进程。

一、财政收支运行情况

1—6月，全市完成财政总收入444161万元，比上年同期的354717万元增收89444万元，增长25.2%。地方一般预算收入完成164886万元，完成年初预算294609万元的56%，比上年同期的123550万元增收41336万元，增长33.5%；地方一般预算支出完成615971万元，完成年度预算的59%，比上年同期的452413万元增支163558万元，增长36.2%。基金收入完成59709万元，完成年初预算的46.4%，比上年同期减收5750万元，下降8.8%；基金支出58583万元，完成年度预算的41.9%，比上年同期增支12207万元，增长26.3%。

分级来看：市本级财政总收入完成226452万元，比上年同期的184829万元增收41623万元，增长22.5%。地方一般预算收入完成39899万元，完成年初预算78600万元的50.8%，比上年同期的28306万元增收11593万元，增长41%；地方一般预算支出53836万元，比上年同期的42610万元增支11226万元，增长26.4%。县区完成财政总收入217709万元，比上年同期的169888万元增收47821万元，增长28.1%。地方一般预算收入124987万元，完成年初预算216009万元的57.9%，比上年同期的95244万元增收29743元，增长31.2%。地方一般预算支出完成562135万元，比上年同期的409803万元增支152332万元，增长37.2%。

二、财政运行的主要特点

（一）财政收入保持增长。

1—6月，我市财政总收入增长25.2%、地方一般预算收入增长33.5%。财政增收的主要表现有：

1.经济发展持续向好，为财政税收的增长奠定基础。

1—6月，全市生产总值、工业总产值、社会消费品零售总额、固定资产投资保持增加，金融运行平衡，各项产业稳步增收，促进了财政收入的增长。全市地方税收收入完成136277万元，比上年同期的103489万元增收32788万元，增长31.7%；增值税、营业税、企业所得税、城市维护建设税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税等分别增长18%、22.8%、25.1%、57%、20.6%、35.6%、40.4%、635.4%。

2.卷烟“两税”入库增加，拉动了财政收入的快速增长。

1—6月，卷烟“两税”入库173370万元，比上年同期的146515万元增收26855万元，增长18.3%。其中：卷烟增值税入库41970万元，比上年同期增收3506万元，增长9.1%；卷烟消费税入库131400万元，比上年同期增收23349万元，增长21.6%。

3.煤炭产销增加，税收增长。

1—6月，煤炭增值税完成25938万元，同比增收5181万元，增长25%。

4.电力发电量增长，税收增加。

电力增值税完成11664万元，同比增收4493万元，增长62.7%。

5.投资持续增长，拉动税收增长。

1—6月，重点工程建设加快推进，投资对税收的拉动作用明显。建筑安装营业税完成30707万元，同比增收13293万元，增长76.3%。

6.财政部门加强对非税收入的管理，为财政增收作出积极努力。

财政部门认真贯彻执行政府“收支两条线”管理规定，将各项考核措施落到实处，促进非税收入的稳定增长。1—6月，地方非税收入完成28609万元，完成预算的63.2%，同比增收8548万元，增长42.6%。

（二）积极筹措资金，确保重点支出。

全市认真贯彻落实积极的财政政策，加大汇报和反映力度，努力筹措资金，优先保障人员经费、抗旱防洪、社保支出、民生支出和重点项目配套。救灾救济资金拨付及时，城乡低保、抚恤、定补等及时兑现，农村卫生和农村义务教育保障有力，各项支农、惠民政策得到全面贯彻落实。

三、存在的主要问题

（一）财源结构单一，发展不平衡。

财政收入的支撑主要是“两烟”、有色金属采矿、煤矿、电力和重点工程。1—6月，上述税收完成34.6亿元，占总收入的77.9%；其中，地方税收收入11.4亿元，占32.9%。

全市地方一般预算收入增长33.5%，其中市级增长41%，县区增长31.2%。市级财政收入增长主要靠“两烟”和重点工程。县区增幅参差不齐，增幅较大的有绥江县140.2%、永善县78.5%、巧家县71.8%、彝良县54%、镇雄县40.7%；与其相反，水富县同比下降16.1%。

（二）市级收入一次性因素多，缺乏增长的持续性。

通过对近年来预算和执行情况分析，市级地方一般预算收入中，重点工程营业税、专项收入、罚没收入等一次性收入占33.5%，其中重点工程营业税占17.8%。受重点工程投资和省直管县的影响，市级收入缺乏增长的持续性。

（三）财政收支进度不理想。

全市地方一般预算收入完成年初预算的56%，仅超进度6个百分点，结合全年收入形势分析，进度仍然较慢。地方一般预算支出完成615971万元，与上年的决算数146.6亿元相比，仅占42%，下半年支出任务相当艰巨。

（四）政策性减收数额大。

继续执行云天化尿素增值税免征政策，2011年预计影响税费18096万元，其中：增值税减收16912万元，城建税和教育费附加1184万元。影响地方财力6625万元。

（五）省转移支付亟待争取。

上年省下达困难转移支付资金21.4亿元，今年只下达80%部分，余下的待考评后再下达。要确保上年的基数并争取增量，还需要做大量的工作。

（六）收支增幅虽然较大，但在全省排名中仍处于一般。

全市财政地方一般预算收入增幅33.5%，在全省16个州市中增幅排名第11位；收入总额164886万元，排名第8位。地方一般预算支出增幅36.2%，在全省16个州市中排第12位；支出总额615971万元，排名第4位。

四、全年财政收入预测

上半年，烟草、电力、煤炭、有色金属等产值和税收实现大幅度增长；全市重点工程稳步推进，房地产建设速度加快，投资保持高速增长；金融运行平稳，消费市场活跃，主要经济指标平稳增长，为促进全市经济平稳发展、财政收入稳步增长奠定了坚实基础。下半年，在实施积极财政政策和建设云南桥头堡政策的支持下，通过努力，我市地方财政一般预算收入可实现增长15%以上的目标。

五、下步工作打算

（一）继续抓好财政收入管理。强化对收入执行情况的分析，加大对重点企业、重点税源的监控力度，加强与各部门的协调和联系，及时解决收入工作中存在的困难和问题，加快收入入库进度，确保全年收入目标任务的完成。

（二）加快支出进度。把年初预算的支出尽快落实到相关项目上，并督促各用款单位加大工作力度，及时实现各项建设和资金支出目标，促进经济社会又好又快发展。

（三）继续争取上级支持。进一步加大对上级的汇报和反映力度，增强对上级财政政策的解读和执行力度，做好基础工作，争取更多支持。

（四）严格贯彻执行《预算法》。严格按年初人代会确定的支出项目拨款，严格按规定的程序拨付资金，确保财政资金完整、安全、高效运行。

（五）完善体制，适时出台“十二五”财政管理体制。结合上级财政体制调整情况，及时出台市对县“十二五”财政管理体制，建立完善市县联动发展机制，促进全市经济社会持续、协调、健康发展。

（六）加强财政监管，提高资金使用效益。厉行节约，勤俭办一切事业。加强对因公出国（境）、公务接待、公务用车经费的管理；加强专项资金追踪问效管理，特别要加大对救灾救济、社会保障、扶贫、支农、教育、卫生等专项资金和基础设施、民生工程、灾后重建等重大项目资金的监督检查，提高财政资金使用效益。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：今年是“十二五”的开局之年，做好今年的财税工作，意义重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督下，以科学发展观为统领，解放思想、抢抓机遇，推进财政良性发展进程，促进昭通经济社会跨越式发展。