——2012年10月24日在昭通市第三届人民代表大会常务委员会第五次会议上

市财政局局长  普安银

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

受昭通市人民政府的委托，我向市第三届人民代表大会常务委员会第五次会议报告昭通市2012年市本级财政预算调整方案。

年初，经市三届人大一次会议批准，2012年全市公共财政预算收入目标为391122万元，比2011年决算数325936万元增长20%。全市地方公共财政预算支出安排1011358万元（不包括上级专款），比2011年年初预算数829484万元增加181874万元，增长21.9%。在市委的领导下，全市认真贯彻落实市第三次党代会和市三届人大一次会议精神，以科学发展观为指导，开拓进取、锐意改革、强化职能、提升服务，紧紧围绕年初确定的财政工作目标任务，积极将市委、市人大重大经济决策和财政增收节支措施落到实处。

1至9月，全市财政收支情况良好。全市地方公共财政预算收入完成280524万元，完成年初预算391122万元的71.7%，比上年同期增收44409万元，增长18.8%；地方公共财政预算支出完成1354575万元，完成年度预算的80.2%（含上级专款），比上年同期增支344676万元，增长34.1%。市本级地方公共财政预算收入完成70617万元，完成年初预算89900万元的78.6%，比上年同期增收9629万元，增长15.8%；地方公共财政预算支出完成93964万元，比上年同期增支180万元，增长0.2%。

同时，在市委的正确领导下，全市争取上级支持工作卓有成效。目前，省财政已下达我市均衡性转移支付和县级基本财力保障资金补助达290133万元，比上年的240554万元增加49579万元，增长16.6%，进一步提升了财政公共服务能力，夯实了发展基础。该项转移支付补助资金，省财政根据《云南省省对下均衡性转移支付办法（2012）》和《云南省省对下县级基本财力保障机制测算办法（2012）》，直接测算到各县区，其中，市本级3795万元，比上年决算数增加1100万元。11县区补助286338万元，已如数下达各县区。

在预算执行中，根据财政收入形势和对市本级财力的预测，结合全市经济社会发展中出现的新情况，需对市本级财政预算作适当调整。经研究，提出了调整市本级财政预算的方案。

一、调整预算的主要原因

一是根据市级收入形势分析，预计市本级财政收入较年初预算有所增长。

二是在年初预算后，省财政在决算中增加补助市级机构建设资金、业务费以及其他财力照顾，相关项目结转后，市级净结余增加。

三是省对市级转移支付增加，市级可用财力增加。

四是红塔集团调整卷烟结构，提高单箱税率，消费税较年初预算有所增长，上划中央两税税收返还收入增加。

五是经济社会发展中新增一些必不可少的支出项目，确需财政安排资金。

二、市级财力增减变化情况

一是地方公共财政预算收入比年初预算增加1133万元。二是上年决算年终净结余比年初预算增加6万元。三是省下达市级均衡性转移支付和县级基本财力保障资金较年初增加1639万元。四是市本级净上划中央两税及成品油价格和税费改革税收返还比年初预算增加2222万元。

可用于调整的财力合计为5000万元。

三、预算调整建议

（一）地方公共财政预算收入调整情况。

根据红塔集团、市烟草公司、侨通公司生产经营情况以及重点工程投资情况预计，市级地方公共财政预算收入较年初预算增加1133万元，可完成91033万元，比上年决算数83234万元增长9.4%。

（二）上年结余收入调整情况。

市本级上年结余收入年初预算64732万元，全部结转支出，没有净结余。全省财政总决算审核批复后，上年结余收入调整为62270万元，上年结转支出调整为62264万元，净结余调整为6万元，调增市级可用财力6万元。

（三）上级补助收入调整情况。

上级补助收入年初预算629236万元，现调整为879232万元，调增249996万元。主要是：税收返还增加2991万元，均衡性转移支付、县级基本财力保障资金、教育转移支付、医疗卫生转移支付、社保转移支付增加247005万元。

（四）补助下级支出调整情况。

补助下级支出年初预算570314万元，现调整为816449万元，调增246135万元。主要是：税收返还增加769万元，均衡性转移支付、县级基本财力保障资金、教育转移支付、医疗卫生转移支付、社保转移支付增加245366万元。

（五）地方公共财政预算支出调整情况。

根据全市经济运行情况和社会事业发展需要以及财力可能，本次预算调整增加市本级公共财政预算支出5000万元。通过预算调整，市本级地方公共财政预算支出调整为152557万元，比年初预算的147557万元调增5000万元。

（六）调整后预算收支平衡情况。

公共财政预算收入91033万元，上级补助收入879232万元，上年净结余6万元，下级上解收入8735万元，调入资金3000万元，收入总计982006万元；公共财政预算支出152557万元，补助下级支出816449万元，上解上级支出13000万元，支出总计982006万元；收支平衡。

（七）市本级基金预算收支不作调整。

（八）年终收入及财力在此次调整预算的基础上若有超收，建议主要用于设立基础设施建设还贷准备金。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将在市委的领导下，在市人大及其常委会的监督下，以科学发展观为统领，解放思想、抢抓机遇，将市人大确定的各项工作任务落到实处，全面完成全年财政收支任务，推进财政良性发展进程，促进昭通经济社会跨越式发展。

以上报告，请予审查。