——2009年10月28日在昭通市第二届人民代表大会常务委员会第二十三次会议上

市财政局局长  普安银

主任、各位副主任、各位委员：

受昭通市人民政府的委托，我向市第二届人民代表大会常务委员会第二十三次会议报告昭通市2009年市本级财政预算调整方案。

市二届人大五次会议批准的全市年初一般预算收入完成192696万元，比2008年快报数171286万元增长12.5%。全市地方一般预算支出安排557899万元，比2008年年初预算数481804万元增加76095万元，增长15.8%。在市委的领导下，全市各级认真贯彻落实科学发展观，积极采取有效措施，把人代会确定的各项工作落到实处。

1至9月，全市财政收支情况良好。全市地方一般预算收入完成141632万元，完成年初预算192696万元的73.5%，比上年同期的120441万元增收21191万元，增长17.6%；地方一般预算支出完成578967万元，完成年度预算的74.3%，比上年同期的470939万元增支108028万元，增长22.9%。市本级地方一般预算收入完成41411万元，完成年初预算62580万元的66.2%，比上年同期的38936万元增收2475万元，增长6.4%；地方一般预算支出完成61410万元，比上年同期的38181万元增支23230万元，增长60.8%。

同时，我市财政困难进一步得到省的关心和支持，2009年省对我市一般性转移支付、缓解县乡财政困难奖补资金和化解农村义务教育债务奖补资金共计173012万元，比上年增加30085万元，增长21%，进一步夯实了发展基础。

在预算执行中，根据财政收入特点和对市本级财力的预测，结合全市经济社会发展中出现的新情况，需对市本级财政预算作适当调整。经市人民政府研究，提出了市本级财政预算调整方案。

一、调整预算的主要原因

（一）根据市级收入形势分析，预计市本级财政收入较年初预算有所增长。

（二）在年初预算后，省财政在决算中增加补助市级政权建设资金、业务费以及其他财力照顾，相关项目结转后，市级净结余增加。

（三）税返及省下达转移支付增加市级可用财力。

（四）经济社会发展中新增一些必不可少的支出项目，确需财政安排资金。

二、调整预算的资金来源

一是地方一般预算收入比年初预算增加3645万元。二是上年决算年终净结余比年初预算增加10万元。三是税返增加2180万元。四是省下达转移支付增加市级可用财力1374万元。

市本级可用于调整的财力合计为7209万元。

三、预算调整建议

（一）地方一般预算收入调整情况。

根据红塔集团、侨通公司、市烟草公司等重点企业经营情况，结合1-9月财政运行情况综合分析，市级地方一般预算收入较年初增加3645万元，可完成66225万元，比上年决算数55646万元增长19%。

（二）上年结余收入调整情况。

上年结余收入年初预算18335万元，上年结转支出18335万元，年初预算没有净结余。全省财政总决算审核批复后，上年结余收入调整为19770万元，上年结转支出调整为19760万元，净结余调整为10万元，调增可用财力10万元。

（三）上级补助收入预算调整情况。

上级补助收入年初预算369045万元，现调整为458347万元，调增89302万元。主要是：税收返还增加2058万元，省对全市的一般性困难转移支付及教师绩效工资转移支付增加87244万元。

（四）补助下级支出预算调整情况。

补助下级支出年初预算329340万元，现调整为415088万元，调增85748万元。主要是：税收返还减少122万元，省市财政对县区一般性困难转移支付、化解农村义务教育债务和中央两税返还补助增加85870万元。

（五）地方一般预算支出预算调整情况。

根据全市经济运行情况和社会事业发展需要，以及财力可能，本次预算调整增加市本级一般预算支出7209万元。具体调增情况是：基本公共管理与服务825万元，国防750，公共安全70，教育1236万元，文化体育与传媒430万元，医疗卫生400万元，城乡社区事务500万元，农林水事务120万元，交通运输2100万元，其他支出778万元。

通过预算调整，市本级地方一般预算支出调整为110694万元，比年初预算的103485万元调增7209万元。

（六）调整后预算收支平衡情况。

一般预算收入66225万元，上级补助收入458347万元，下级上解收入8154万元，上年净结余10万元，调入资金3000万元，收入总计535736万元；一般预算支出110694万元，补助下级支出415088万元，上解上级支出9954万元，支出总计535736万元；收支平衡。

（七）市本级基金预算收支不作调整。

（八）年终收入及财力在此次调整预算的基础上若有超收，建议主要用于建立基础设施建设还贷准备金。

四、省2009年转移支付补助下达情况

2009年省转移支付补助资金已正式下达，省对我市一般性转移支付为143196万元，比上年的122120万元增加21076万元，缓解县乡财政困难奖补资金23871万元，比上年的16623万元增加7248万元，化解农村义务教育债务奖补资金5945万元，比上年的4184万元增加1761万元，三项合计173012万元，比上年的142927万元增加30085万元，增长21%，其中：市本级2395万元，比上年增加161万元；县区170617万元，增加29942万元。县区数据由省财政根据《云南省省对下一般性转移支付办法》直接测算到各县区，市级已根据省财政测算办法和数据将省转移支付资金下达各县区。按照“省帮助、州市调整、县努力”的政策要求，针对县区财力状况，根据年初预算安排情况，市政府将对省补助减少县、政策性减收县给予适当补助。

主任、各位副主任、各位委员：

我们将在市委的领导下，切实贯彻科学发展观，抢抓机遇，认真将市人大确定的各项工作任务落到实处，全面完成全年财政收支任务，为构建和谐、平安昭通提供更加有力的支持。

以上报告，请予审查。