——2008年8月19日在昭通市第二届人民代表大会常务委员会第十六次会议上
市财政局局长 普安银
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府的委托，我向市第二届人民代表大会常务委员会第十六次会议报告昭通市2008年1-6月财政预算执行情况，请予审议。
2008年，是全面贯彻落实十七大精神的第一年，是实施“十一五”规划承上启下的一年。在市委的领导下，全市财政坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕市人大二届四次会议确定的目标任务，狠抓增收节支，稳步推进改革，强化财政监督，加快公共财政体系建设。在省财政厅的关心和帮助下，保障了职工工资发放和机构正常运转，保障了抚恤、定补、低保和救灾救济政策的落实，保证了新型农村合作医疗、农村低保、新农村建设、交通和市政基础设施建设等重点支出需求，积极支持了经济社会建设。
一、财政收支情况良好
1—6月，全市财政总收入完成242804万元，完成年度计划的58.6%，比上年同期的204753万元增收38051万元，增长19%。地方一般预算收入完成80724万元，完成年初预算145000万元的55.7%，比上年同期的59217万元增收21507万元，增长36.3%。地方一般预算支出完成261370万元，完成年度预算的45.8%，比上年同期的186734万元增支74636万元，增长40%。
分级来看：
市本级财政总收入完成137108万元，完成年度计划的67.3%，比上年同期的121517万元增收15591万元，增长13%。地方一般预算收入完成23791万元，完成年初预算41700万元的57.1%，比上年同期的21774万元增收2017万元，增长9.3%。地方一般预算支出完成20861万元，比上年同期的16374万元增支4487万元，增长27.4%。
县区财政总收入完成117941万元，完成年度计划的56%，比上年同期的83236万元增收34705万元，增长42%。地方一般预算收入完成56933万元，完成年初预算103300万元的55.1%，比上年同期的37443万元增收19482万元，增长52%。地方一般预算支出完成240509万元，比上年同期的170360万元增支70149万元，增长41.2%。
二、预算执行亮点多
（一）财政收入持续稳定增长。
全市总收入增长19%。地方一般预算收入增长36%，其中：税收收入增长38.6%，非税收入增长22.3%，增收形势较好。
主要增收点：
一是昭通烟厂卷烟入库税收增加。1—6月，卷烟税收累计入库100938万元，同比增收11210万元，增长12.5%。
二是煤炭税收增长较大。今年，原煤销售价格普遍上升，在产量增长不大的情况下，带动煤炭增值税和资源税大幅增长。1—6月，煤炭增值税入库9403万元，同比增收5074万元，增长117.2%。煤炭资源税同比增长70%。
三是全市小水电建设投产，带动电力增值税增加。1—6月，电力增值税入库6524万元，同比增收1427万元。
四是建材和化工产品营销情况较好，增值税增收3031万元，同比增长59%。
五是铅锌矿资源税税率调高。从去年8月起，原彝良地区铅锌矿、永善金沙铅锌矿的税额由原2.5元调高为13元、其他铅锌矿由原来1.4元调高为20元。1—6月，铅锌矿资源税完成1471万元，同比增收1003万元，增长214.32%。
六非税收入增加。财政部门加大了对非税收入的征缴力度，1—6月，全市非税收入入库10115万元，比上年同期的8274万元增收1841万元。
七是企业效益明显，所得税增加。在企业所得税税率下调的情况下，1—6月，全市企业所得税完成36363万元，同比增收11250万元，增长44.8%，其中地方16%部分同比增收1800万元。
（二）上级支持力度大，财政支出增长幅度大。
上半年，上级财政共下达各类专款8.9亿元（冰凌雪灾、地震救灾应急资金2.95亿元），是上年同期的2.5倍。地方一般预算支出同比增长40%，增幅在全省第四位，高于全省平均水平0.4个百分点。较好地保证了全市职工工资的按月足额发放，保证了机构的正常运转，保证了救灾救济、低保、扶贫、农业、教育、计生以及重点支出的基本需要，为全市经济社会又快又好发展奠定了坚实基础。支出增幅较大的有：一般公共服务支出46.8%、公共安全支出41.2%、教育支出24.8%、科学技术63%、社会保障和就业支出51.9%、环境保护58.5%、农林水事务支出74、交通运输52.5%、工业商业金融等事务161.4%。
三、财政改革和管理取得积极进展
（一）狠抓落实，确保地方财政一般预算收入目标实现。
人代会后，及时分解了任务，明确了责任。财政部门加强与国税、地税和重点企业的联系，根据上级税收政策及有关精神，对全市税源建设和重点税源变化情况进行了调研，认真分析影响财政收入的各项因素，及时掌握财政收入征缴中出现的问题，强化收入征管，确保了全市地方财政一般预算收入较快稳定增长，为实现全年财政收入目标奠定了坚实基础。
一是进一步加强财、税、库横向联系，就全市重点企业税收入库和市对县区“十一五”财政体制贯彻落实情况进行调研，加强监管，确保税收收入的及时足额入库。1-6月，全市税收入库70609万元，同比增收19671万元，增长38.6%。
二是强化非税收入管理，努力增加财政收入。市县进一步完善非税收入管理办法，拓宽非税收入范围，加大矿产品税费监管力度，强化 “收支两条线”管理，确保了非税收入及时入库。1-6月，全市非税收入完成10115万元，同比增收1832万元，增长22.1%。
（二）从重管理，确保重点支出需要。
1、进一步调整优化支出结构，落实重点项目资金。按照“一要吃饭、二要建设、三要科学发展”的方针和经济社会发展目标，积极调整支出结构，合理安排支出预算，保证了职工工资的正常发放和机构运转的基本需求，保证社会保障、农业、教育、公共安全、卫生、科学等重点支出需求，将事关全市经济社会发展的重点、热点、难点支出落到实处。
2、积极应对重特大自然灾害。雪凌冰冻灾害、四川汶川“5·12”特大地震和洪灾发生后，按照“急事急办、特事特办”的原则，及时安排拨付了各项救灾救济资金。1-6月，累计下达雪灾救灾资金19813万元；下达地震抗震救灾资金8375万元。确保了救灾应急、生产自救和恢复重建工作的及时开展。
3、加大财政对“三农”的投入。下达省市支农资金12154万元，扶贫资金3235万元。全市完成农林水事务支出27890万元，完成年度预算的52.2%，比上年同期15426万元增12464万元，增长80.8%。
4、加大社会保障、教育、科学、卫生、公共安全等重点领域支持力度，促进平安昭通、和谐昭通建设。上半年，社会保障和就业支出完成53453万元，同比增加18273万元，增长51.9%。保障了城市居民最低生活保障、抚恤、定补、农村低保等政策的及时足额到位。教育、科学、卫生支出分别实现80170万元、1053万元和13118万元，同比增长24.8%、63%和8.4%，保证了教育两免一补资金的落实，切实加强了对农村卫生及科技的投入。公共安全支出15376万元，比上年同期增长41.2%。
5、落实好惠农、惠民政策得到。从2008年1月1日起，分别按每人每月15元和10元提高城市和农村低保对象补助水平，共下达城市居民最低生活保障资金3649万元、农村居民最低生活保障金4940万元。下达种粮补贴资金2143.4万元；退耕还林补助资金484.04万元。加强对补贴网络的建设和管理，通过农民补贴网及时发放种粮农民补贴和综合补贴资金共计24872.49万元，切实做到了资金早下达，补贴早兑付，农民早受益，效益早发挥。
6、加大基础设施建设投入。上级国债专项资金到位7200万元，市级融资贷款1000万元，市级预算安排195.48万元，用于昭阳区等7个县（区）农村公路建设。争取省级水利专项贷款资金4300万元，市级预算安排90.41万元，用于水富铜锣坝水库、彝良仙马水库建设和五件中型水库和15件小Ⅰ型病险水库除险加固工程建设。上级下达教育危改资金3137万元，用于昭阳、威信等县区7个农村初中校舍改造及市财贸学校实训楼建设。争取卫生建设资金1791万元，用于昭通市中医院、8个县级人民医院、妇幼保健院及70个农村卫生院配套建设。
7、将市政府承诺10件实事所需资金落到实处。下达资金362万元，对724个无业务用房村卫生室建设项目按每个项目0.5万元的标准进行了补助；举办农民务工技能夜校培训班试点，选择3个乡镇举办农民务工技能夜校培训班试点，培训2万人次。下达资金100万元，实施白内障复明手术2500例，为残疾人安装假肢100例；下达白内障复明手术费50万元，让2500例患者重见光明；筹集资金，为100例残疾人安装了假肢。落实了专项资金，为提高昭通电台、电视覆盖率奠定了基础。
8、积极落实市委、市政府确定重大事项。按照市委、政府的统一安排部署，积极筹措资金，支持师专建设、文化体制改革、博物馆建设、实验中学建设、广播电视建设、新区建设、部队建设以及现代烟草农业示范区建设、林业产业建设等。
（三）加强调研，积极争取上级支持。
市委、市政府领导带领各部门，积极到上级汇报反映，争取更多支持。市财政组织了相关人员到省财政厅办理了2007年的财政决算，在维护省对我市即定利益的基础上，争取了省财政对我市给予财力照顾补助经费。加强对现行财政体制、跨地区所得税分税政策、跨省区水电开发税收政策的调查研究，为上级合理制订税收利益分配政策、为争取我市税收利益最大化奠定基础。
（四）注重实效，稳步推进财政改革进程。
——全面推进预算管理制度改革，进一步提高预算管理信息化水平。2008年，全市全面推行部门预算，市本级及9县1区实现部门预算信息化。预算指标管理实现网络化，提高了工作效率，促进了预算管理的规范化、科学化。
——稳步推进财政国库集中收付制度改革。2008年市级财政全供养单位全部实施了国库集中收付制度改革。1-6月，市本级共下达财政授权支付额度7678万元，单位实际使用4430万元，回笼财政资金3248万元；办理财政直接支付5080万元。各县区改革试点全面开展。
——深化政府采购管理。上半年，全市完成政府采购规模3833万元，比上年增长24%，节约资金306万元，节约率为8%。市本级积极组织公开招标采购，共组织招标活动11次，招标金额达到1030万元，实现招标节约率2.4%。
——深入推进农村综合改革。完善相关配套政策措施调整充实各级综改领导机构和工作机构，以积极开展村级公益事业一事一议试点工作为重点，继续稳步推进以“三项改革”为主要内容的农村综合改革。
——推进“乡财县管乡用”改革。按照全省统一部署，全面推行“乡财县管乡用”改革。
——深化“收支两条线”改革，强化政府非税收入管理。一是市、县成立了非税收入管理局，为进一步强化和规范全市政府非税收入管理创建了工作平台。二是非税收入管理范围不断拓宽，全市有8个县区对矿产品税费实行统一征收管理，矿产品税费收入增长较快，全市有威信、彝良、绥江、鲁甸、镇雄5县的矿产品税费收入分别占其一般预算收入60%以上，其中，威信、彝良矿产品税费收入超过一般预算收入。三是管理不断规范。严格按照规定的项目、标准征收，乱收费、乱罚款现象大为减少。在资金管理方面强化了“收支两条线和专户储存”管理。
——继续完善国有企业改革的后续工作。积极参与改制企业的情况调研及改制方案研究与制定。根据市政府的批示，及时拨付市直企业改革补助资金（或善后工作经费）836万元；拨付支持中小企业发展资金281万元。有力地支持了企业改革和发展工作。
——加快金财工程建设步伐。依托电子政务骨干网络，完成了市财政广域网络和各县区局域网络建设。同时，积极做好财政系统信息化基础设施调查，加强全市财政网络安全检查，提高了专网的安全性。
——深化融资体制改革。以国有资产经营公司为平台，与国家开发银行签订了7.1亿元的贷款合同，已到位资金1.8亿元，实施了医疗、教育、交通等一批重点工程建设。同时，还积极筹措资金1.99亿元用于我市乡村路网建设。
——推进财政投资评审工作。1-6月，市本级评审项目42个，报审额合计6370万元，审减率14.6%。
——加强债务管理，认真清理了2007年政府性债务。按照省财政厅的统一部署，对2007年末政府债务进行了全面清理统计，截止2007年末，全市政府性债务总计34.57亿元，其中市本级5.97亿元，县区级合计28.6亿元。
四、存在的主要问题
（一）市级财政收入来源狭窄，收入增长缓慢。
1—6月，市本级地方一般预算收入仅增长9%，比全市平均增长水平低27个百分点。
（二）县区间发展不平衡。
县区中央“两税”平均增长12.9%，其中：镇雄县增幅达62.3%，鲁甸县、巧家县同比下降32.7%、7.9%；地方一般预算收入平均增长36.3%，其中：镇雄县增幅达100.3%，彝良县增幅仅10.9%。
（三）支出进度仍不理想。
1—6月，全市支出同比增长40%，但仍未实现时间过半，任务过半的目标，全市支出蹋预算时间进度4个百分点，市本级蹋预算时间进度达23个百分点。
五、下步工作重点
1、继续抓好财政收入管理，强化对收入执行情况的分析，加大对重点企业、重点税源的监控力度，加强与各部门的协调和联系，及时解决收入工作中存在的困难和问题，确保地方一般预算收入增长15%以上。
2、保证支出进度。督促各用款单位加大工作力度，及时实现各项建设和资金支出目标，促进经济社会又好又快发展。
3、继续争取上级支持。进一步加大对上级的汇报和反映力度，增强对上级财政政策的解读和执行力度，做好基础工作，争取更多方面的支持。
4、稳步推进财政改革。规范管理，保证财政资金完整、安全、高效运行。
5、抓好非税收入的管理。进一步完善非税管理制度，健全非税收入增长机制，促进非税管理的规范、科学、公正、有效。
6、进一步强化对县区财政的监管。落实责任，将财政收入、困难转移支付资金使用、工资发放、机构运转、专款兑现、债务管理、县域经济发展等指标纳入对县区财政的考核范围。确保缓解县乡财政困难工作落到实处，促进县区财政较快步入良性发展轨道。
7、强化资金管理，提高使用效益。切实加强救灾、社保、扶贫、支农、教育、国债等资金的管理，提高资金的使用绩效。
